项目三:编制表格及分析 今年40岁,在一家公司担任高级管理人员,每月税后收入10000元。其妻为某高校教师,每月税后收入在8000元左右。的父母早已离世,他们唯一的孩子今年12岁,正在读小学六年级。 一家原先居住的房屋现值110万元, 目前租给了一对外籍白领夫妇,每月可获租金收入6000元。现在他们居住在2010年贷款购置的第二套房中,市值90万元,目前贷款余额尚余15万元,预计两年即可还清。除了两处房产外,他们还有30万元的国债,每年可获利息收入约为10000元。他们还购买了20万元的信托产品,每年的收益在10000元左右另有各类银行存款约40万元(不考虑利息收入) 他们的支出情况如下:每月按揭还款额为6000元,全家每个月的日常支出为5000元左右。此外,一家每年还有10000元左右的旅游支出。 听过一次理财讲座后,觉得有必要对家庭财产进行一番规划。主要考虑了以下几个方面的问题: (1)夫妇原先对保险了解不多,除参加基本社会保险外没有购买任商业保险。听完讲座后觉得有必要加强风险管理,决定首先请专家为全家设计一个保险规划。 (2)他们计划在孩子高中毕业后(18岁)将其送往国外读书(本硕连读共6年)。预计 届时在国外就读每年所需费用为12万元,并且学费将每年上涨3%。希望专家能为他制定一个子女教育规划(要求投资收益率为6%) (3)由于经常出差在外,经过考虑,决定提首一份遗嘱对财产分配进行安排,这样同样需要咨询专家的意见; 提示:信息收集时间为2018年1月,资料截至时间为2017年12月31日。 理财要求: (1)制定的资产负债表和现金流量表 (2)描述的理财目标 (3)通过家庭财务比率分析,找出客户的财务结构问题并提出理财建议