某公司拟投资化工项目,该化工厂预计计算期为10年,建设期3年,投产当年为设计能力的90%,基础数据如下。 (1)主要生产项目5200万元,其中:建设工程55%,设备购置30%,安装工程15%。 (2)配套项目5530万元,其中:建设工程50%,设备购置34%,安装工程16%。 (3)工程建设其他费用210万元,基本预备费率为15%,建设期内涨价预备费率为6%,固定资产调节税率为5%。 (4)项目建设资金来源为自有资金和贷款,建设期内贷款总额为5000万元,贷款年利率为 6%(按月计息)。还款在运营期前5年内等额还本,利息照付。贷款在建设期第一年投入30%,第二年投入50%,第三年投入20%,各年投入的资金在年内均匀使用。 (5)预计项目建设期的投资全部形成固定资产,使用期限10年,残值率3%,按直线法计折旧。 (6)项目投产后定员1200人,每人每年工资和福利6000元,每年的其他费用530万元(其中其他制造费用400万元),每年经营成本为8300万元。各项流动资金的最低周转天数分别为:应收账款30天,现金40天,应付账款30天,存货40天。所需流动资金全部以贷款方式筹集,拟在运营期第一年贷入60%,第二年贷人40%,流动资金贷款利率为3%(按年计息)。还款运营期内每年末只还所欠利息,项目期末偿还本金。 问题: 完成项目固定资产投资估算表,并计算出各项投资比例(见表1-1)。 2.列式计算基本预备费,涨价预备费。 3.列式计算建设期利息,并完成还本付息表(见表1-2)。 4.用分项估算法详细估算建设项目的流动资金,并估算该项目的总投资。 5.编制该项目的总成本费用表(见表1-3)。 4 总成本费用